ANAF verifică tot mai atent averile persoanelor fizice. Peste 1.100 de controale și obligații fiscale suplimentare de 540 de milioane de lei

ANAF a intensificat verificările în cazul persoanelor fizice care nu pot justifica proveniența unor venituri, fonduri sau sume folosite pentru investiții și achiziții.

În perioada iulie 2025 – mai 2026, structurile Agenției Naționale de Administrare Fiscală au desfășurat 1.102 acțiuni de control fiscal, în urma cărora au fost stabilite creanțe fiscale suplimentare de peste 540,2 milioane de lei.

Peste 123 de milioane de lei, sub măsuri asigurătorii

Potrivit datelor oficiale publicate de ANAF, valoarea măsurilor asigurătorii dispuse în aceeași perioadă a ajuns la aproximativ 123,5 milioane de lei.

Aceste măsuri pot include popriri și sechestre instituite în vederea recuperării obligațiilor fiscale stabilite de autorități.

ANAF precizează că verificările au vizat în special situațiile în care persoanele controlate nu au putut demonstra proveniența unor sume utilizate pentru achiziții, investiții sau depuneri bancare.

Ce tipuri de operațiuni au atras atenția inspectorilor

Printre situațiile identificate de inspectorii fiscali se numără depuneri de numerar în conturi bancare personale sau ale unor societăți, achiziții de bunuri mobile și imobile făcute cu numerar, creditări acordate propriilor societăți și majorări de capital social.

Verificările au vizat și sume pe care contribuabilii au susținut că le dețineau în numerar în țară sau în străinătate, precum și fonduri despre care au afirmat că proveneau din alte state.

În anumite cazuri, aceste explicații nu au putut fi confirmate prin schimbul de informații cu autoritățile fiscale din alte țări.

ANAF verifică diferențele dintre venituri și patrimoniu

Autoritățile fiscale folosesc mecanisme de analiză de risc și instrumente digitale pentru identificarea situațiilor în care apar diferențe importante între veniturile declarate și patrimoniul sau fluxurile financiare ale unei persoane.

Ministrul Finanțelor, Alexandru Nazare, a declarat că aceste instrumente permit verificarea mai eficientă a cazurilor în care situația financiară a unei persoane nu pare să corespundă veniturilor declarate.

Economiile în numerar trebuie să poată fi demonstrate

În numeroase cazuri analizate de ANAF, persoanele verificate au susținut că sumele folosite proveneau din economii păstrate în numerar, venituri obținute în străinătate sau bani primiți de la alte persoane.

Inspectorii au constatat însă că, în anumite situații, aceste afirmații nu au putut fi susținute prin documente sau alte probe care să demonstreze valoarea sumelor, momentul în care au fost obținute și existența efectivă a banilor în perioada verificată.

În alte cazuri, persoanele indicate drept sursă a banilor nu aveau, potrivit verificărilor ANAF, capacitatea financiară necesară pentru a acorda sumele respective.

Au fost găsite și venituri nedeclarate

Pe lângă fondurile cu proveniență nejustificată, inspectorii au identificat și venituri pentru care sursa a putut fi stabilită, dar care nu fuseseră declarate corespunzător.

Printre acestea se numără venituri din închirierea sau cedarea folosinței bunurilor, activități independente, tranzacții cu titluri de valoare, venituri realizate în străinătate și alte categorii de venituri supuse impozitării.

Prahova și București, printre zonele cu cele mai mari creanțe

Cele mai mari trei creanțe fiscale suplimentare stabilite în perioada iulie 2025 – mai 2026 au avut valori de:

• 23.075.130 de lei, în Prahova;
• 22.538.669 de lei, în București;
• 21.580.410 lei, tot în București.

Doar în luna mai 2026, ANAF a stabilit creanțe suplimentare de aproximativ 54,6 milioane de lei, prin 56 de decizii de impunere.

ANAF recomandă contribuabililor să răspundă notificărilor

Instituția recomandă persoanelor fizice să respecte obligațiile fiscale și să răspundă notificărilor de conformare primite.

Potrivit ANAF, clarificarea situației fiscale în această etapă poate evita declanșarea unor verificări mai ample în cazurile în care nu există, în realitate, un risc fiscal.